未成年人和老年人可以拥有罗斯IRA吗?


如果您了解规则,罗斯IRA是最灵活的退休账户类型之一。这是否意味着罗斯退休账户可以为老年人和未成年人工作?

一位名叫凯西的佛罗里达语音邮件来电者说:“我今年69岁,仍在工作。我可以开始罗斯IRA吗?如果是这样,在这个较晚的日期开始有任何限制吗?“

名为Adrian V.的Money Girl播客听众有一个关于在生命早期使用罗斯IRA的问题。他说:“在你的播客中,你提到了罗斯爱尔兰共和军的好处。我想为我10岁的女儿开一个。我知道她必须有收入才能获得资格。她将做保姆和狗步行,每年的收入不会超过1000美元。如何记录她的收入以避免IRS出现任何问题?“

这些都是很棒的问题。让我们来看看老年人和未成年人的父母需要知道的正确使用罗斯退休账户的方法。

罗斯IRA老年人规则

让我们回顾一下有关传统和罗斯帐户的重要信息,这些信息适用于70岁以上的任何人,无论您是否仍在工作。

传统的退休账户允许您跳过缴纳税款和投资收益,直到您退休时取款。罗斯账户有相反的税收,因为你必须预先缴纳税款。但是,只要您拥有该帐户至少五年,您就可以退休时完全免税的捐款和收入。

对于大多数退休账户,您必须在年满40岁后开始在一年的4月1日之前取款。这些被称为必需的最小分布(RMD)。

一旦您开始从退休帐户中获取RMD,您就不能再对其做出任何新的贡献。

如果你不愿意,你不需要从罗斯爱尔兰共和军那里拿走任何钱。您可以将其作为遗产规划工具,将其作为免税继承传递给您的继承人。

但是对于罗斯IRA,没有RMD。如果你不愿意,你不需要从罗斯爱尔兰共和军那里拿走任何钱。您可以将其作为遗产规划工具,将其作为免税继承传递给您的继承人。

此外,您可以在达到70½岁后继续为罗斯IRA做出贡献。对于2019年,您可以向传统或罗斯IRA捐赠高达5,500美元。如果你超过50岁,你可以贡献高达$ 6,500。但正如我所提到的,一旦你超过70岁,你就只能为罗斯爱尔兰共和军做出新的贡献。

但是有一个很大的问题可能会让罗斯爱尔兰共和军无法实现。它附带年度收入限制,可以消除或减少您可以贡献的金额。以下是符合罗斯爱尔兰共和军资格的2019年收入门槛,无论您的年龄如何:

  • 如果你 将税收归为单一 并且您修改后的调整后总收入高于137,000美元,您无法参与罗斯IRA。如果您从122,000美元到137,000美元的收入,则允许捐款,但将低于我提到的5,500美元或6,500美元的限额。
  • 如果你结婚了 联合申报税,当您的家庭联合调整后的调整后总收入超过203,000美元时,您无法为罗斯爱尔兰共和军做出贡献。如果您和您的配偶的收入从193,000美元到203,000美元,您的缴费限额将会减少。

工作老年人的罗斯规则

如果你是像Kathy这样仍在工作的大四学生,那么还有其他Roth账户没有年收入限制。同样,罗斯个人退休账户是唯一一种基于收入限制参与的退休账户。

您可能有雇主提供罗斯401(k)或罗斯403(b)。这些帐户都没有根据收入锁定你。如果你是自雇人士,无论你赚多少钱,你都可以为罗斯401(k)做出贡献。

此外,工作场所和自营职业账户的年度缴费限额远高于IRA。对于2019年,如果你超过50岁,你可以贡献高达19,000美元或25,000美元,让你节省更多。

在工作中或作为企业主使用罗斯的唯一缺点是他们 受试者 即使提款不征税,从70岁以后开始的RMD规则。

但是,如果您仍然为70岁以上的雇主工作,您可以延迟服用RMD。一旦您离开雇主或退休,很容易避免RMD并继续通过将您的工作场所Roth滚到Roth IRA来做出贡献。

虽然您可能认为罗斯的贡献最适合年轻人,但他们对老年人也很好。

虽然您可能认为罗斯的贡献最适合年轻人,但他们对老年人也很好。罗斯允许老年人进行投资,然后将其作为免税收入。如果您在退休后的收入较低,或者只是想花更多的收入来享受生活,而不是通过税收,这将是一个很好的好处。

另一个好处是,罗斯提款不计入确定其他福利的收入计算中,例如您必须支付多少社会保障退休收入和医疗保险费。

回到凯西的问题,答案是肯定的,你可以开始罗斯爱尔兰共和军。唯一的限制是我审查的年收入限额。但如果您的收入低于纳税申报状态的门槛,您可以最大限度地提高罗斯IRA。

开放罗斯爱尔兰共和军的唯一缺点是,而不是更早的是五年规则。这要求您在退出之前拥有罗斯爱尔兰共和军至少五年 收益 帐户的一部分。但是,您可以随时从罗斯爱尔兰共和军撤回您的原始捐款,而不会产生税务后果。

所以,如果凯西有资格获得罗斯个人退休账户,我会鼓励她尽快开一个。这样就可以开始计时,并减少因等待时间而限制她从账户中提取收入的可能性。

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罗斯IRA未成年人规则

现在我们将改变方向并解决阿德里安关于为他10岁女儿开设罗斯个人退休账户的问题。我喜欢他在思考!许多人没有意识到孩子可以拥有退休帐户。

想象一下,你帮助你的孩子从10岁到20岁每年在爱尔兰共和军中投入500美元。即使他或她从未向账户提供另外一分钱,在65岁时假设平均回报率为8%,该账户将值得接近$ 250,000。

如果您的孩子从20岁到65岁每年继续每年捐助500美元,那么他或她的IRA将价值约425,000美元。如果他们从20岁开始每年可以捐助1000美元,那么账户中的金额将超过600,000美元。每年尝试5,000美元,账户将超过200万美元!

如果父母有一点远见,他们就可以让孩子走上正确的道路,告诉他们当你养成习惯时,很容易创造经济独立。但是父母必须遵循一些规则。

但是,如果你在中年之前没有开始,并且在退休前只有20年,你必须每年投入超过13,000美元才能累积60万美元。你的钱增长的时间越多,建立财富就越容易。

如果父母有一点远见,他们就可以让孩子走上正确的道路,告诉他们当你养成习惯时,很容易创造经济独立。但是父母必须遵循一些规则。

您和您的孩子为获得退休账户而必须跳的主要障碍是获得应税收入。您的孩子可以每年赚取的收入,最高可达5,500美元的年度限额。例如,如果您的孩子的收入为2,000美元,那么您在税收年度内为其代表IRA捐款最多的是2,000美元。

但是关于未成年人个人退休账户的棘手部分是他们的收入必须记录在案。这意味着您无法为无法合法赚取收入的婴儿或幼儿提供IRA资助。您也不能为家务琐事支付8岁的现金津贴,并且在没有适当文件的情况下将其称为收入用于IRA。您也无法向孩子支付惊人的费用,例如给您的青少年1000美元洗车,然后将其放入IRA。

也可以看看: 4退休前使用罗斯IRA的无惩罚方式

获得罗纳爱尔兰共和军未成年人资格的收入

所以,让我们回顾一下阿德里安需要知道的事情,以确保他的女儿未来的罗斯爱尔兰共和军符合国税局的规定。孩子必须获得允许的收入类型,包括:

  • 工资
  • 提示
  • 佣金
  • 奖学金
  • 自营职业收入

您会注意到我没有包括利息或投资收入,因为它们不计入IRA的目的。

年龄较大的孩子可能在学年期间有兼职工作或在暑假期间有全职工作。如果他们收到扣除税款的薪水,则可以轻松记录收入。

也可以看看: 每个人都应该知道的10个爱尔兰共和军事实

利用自雇收入为罗斯爱尔兰共和军取得资格

但是像阿德里安的女儿这样的孩子可能会因为保姆和狗的行走而获得现金支付呢?或者在年底收到1099表格的孩子?正如我所提到的,自营职业收入确实使未成年人有资格获得爱尔兰共和军。

如果孩子的自营职业收入计入IRA资格,您或您的孩子必须提交年度纳税申报表。您将使用附表C或附表C-EZ报告您孩子作为独资经营者的业务收入和相关费用。

他或她的净收入或损失金额输入美国个人所得税申报表1040。无论您的年龄如何,如果您的企业获得400美元或更高的收入,您还必须使用Schedule SE支付自营职业税,其中包括社会保障和医疗保险。

提交税是处理收入的合法方式,也是证明儿童有资格获得IRA的唯一方法。

我知道文书工作可能看起来很麻烦,特别是如果你的孩子不会超过1000美元。但提交税是处理收入的合法方式,也是证明儿童有资格获得IRA的唯一方法。

此外,请保留详细记录,例如列出日期,工作类型和支付给孩子的金额的电子表格,这样就无法确定收入的合法性。

即使您的孩子必须有收入来证明IRA的贡献是合理的,但存入账户的内容并不一定来自他或她的钱。换句话说,只要不超过您孩子在纳税年度赚取的金额,孩子的爱尔兰共和军捐款的资金来源并不重要。

让我们说阿德里安的女儿今年赚了1000美元。阿德里安可以让她保留这笔钱,并代表她将自己的1000美元存入账户。 IRA捐款可以在纳税年度的任何时间直到4月15日。

另见:作为自雇自由职业者开始退休账户的4种方法

如何为未成年人开设罗斯IRA

未成年人的IRA被称为监护IRA或监护人IRA。在大多数主要银行,经纪公司和投资公司(如Betterment和TD Ameritrade)开放都很容易。

该帐户将以您孩子的名字命名,但您或其他成年人将管理该帐户,直到您的孩子年满18岁或21岁。与常规IRA一样,金融机构可能需要最低金额才能开始,例如50美元或100美元。

孩子们也可以拥有传统的IRA;然而,他们通常没有足够的收入来享受随之而来的前期税收减免。因此,罗斯IRA为未成年人提供了最佳的税收优惠。

另见:投资罗斯IRA或罗斯的7个简单理由401(k)

如何从罗斯爱尔兰共和军获得免罚款

除了罗斯IRA对未成年人的税收优惠外,他们还提供比传统IRA更多的消费灵活性。正如我之前提到的,你可以在退休前点击罗斯爱尔兰共和军而不受处罚。

这意味着您可以使用罗斯IRA的一部分来支付大学,旅行或您孩子可能需要的任何费用。当然,最好不要从退休账户中提款,以便尽可能地增加退休账户。

越早灌输养成习惯的重要性,孩子的财务状况就越好。

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抱着她的奶奶 图片由Shutterstock提供