简易报税指南(2018年税务年度版)


帮助提高税收的基本指南

退税季节就在这里。随着现在生效的“减税与就业法”(税收改革),有许多值得注意的变化。

如果您访问美国国税局网站并浏览一下,那么真的没有简单的税务指南可以帮助您入门,而且事情似乎势不可挡。如果你是第一次DIY,没有人教你如何做税的基本知识。因此,我想为您提供服务,并突出显示如何在这里缴纳税款的基本知识。

当您准备提交税款时,以下提示可以帮助您提供值得注意的日期,信用,扣除,提醒以及一些最常见的扣除,信用,截止日期,最佳和最便宜的电子文件点击准备供应商等等。

什么是2018年的新品?

我从哪里开始? 2017年底通过的“减税与就业法”(税改)将在2018年纳税年度生效,并将带来一系列显着变化。这是一个简短的清单:

  • 许多税级都被修改了。
  • 个人免税扣除已被暂停。
  • 搬家费和税务准备不再扣除。
  • 您不能再扣除房屋净值贷款的利息,除非您使用贷款购买,建造或显着改善您的房屋,并且贷款由您的房屋担保。
  • 标准扣除额几乎翻了一番。
  • “未列报的工作开支”等“杂项逐项扣除”已被暂停。这些可以在超过纳税人AGI之前2%的范围内扣除。
  • 不再有1040种变体(1040A,1040EZ),但增加了一系列新的时间表。
  • AMT豁免增加了。
  • 儿童税收抵免额从每名儿童1,000美元增加到2,000美元,可退还的金额增加到1,400美元。
  • 州和地方财产,收入和销售税(SALT)扣除上限为10,000美元 – 而不是之前的限制。
  • 对于大多数业务类型,“转接”实体(合伙企业,S Corps,独资企业)的收入有20%的新扣除额。

您需要缴纳哪些税表?

在您开始之前,您需要从您的雇主,银行,经纪人等处获取税表。没有适当的表格,你就不能缴税。以下是税表的完整列表,但一些较常见的表格包括:

  • 怎么办税W2:涵盖雇主的收入,预扣税等
  • 1095A:如果您在州或联邦交易所购买健康保险。
  • 1098:支付抵押贷款利息,超过600美元。
  • 1098-T:支付高等教育费用。
  • 1098-E:支付学生贷款利息。
  • 1099-MISC:来自任何一个来源的杂项收入超过600美元(即自由职业者或咨询人员)。
  • 1099-B:投资经纪声明,涵盖交易的收益/损失。
  • 1099-DIV:投资经纪声明,涵盖支付给您的任何应税资本收益或股息。
  • 1099-INT:超过10美元的应税利息,通常来自储蓄,支票,CD或货币市场银行账户。

如果您还没有收到您期望的表格,我建议您在线登录相应的帐户并尝试在那里找到要下载的表格。

尽早提交税款以帮助防止身份盗用

一旦你拥有了你所期待的一切,就开始吧!有动力提前报名。对于初学者,如果您欠退款,您提交的越早,您就会越早收到退款。

其次,电子文件税收身份盗窃欺诈是一个问题。如果退款的欺诈性纳税申报表以您的名义提交,则会发生这种情况。您等待提交退货的时间越长,有人欺骗性地欺骗您并以您的名义申请退款的机会就越大。

这已成为近年来的一种流行病。在2016年的税收年度,政府问责局估计小偷试图以欺诈性的退税方式索赔122亿美元。

如果您有自营职业收入,您还应考虑使用IRS EIN号码代替社会安全号码,以帮助限制SSN被盗的可能性。

我该如何申报税款?

去年,电子提交的申请人数为153,383,000(88.1%),其中135,154,000人。电子归档是最快,最安全,最可靠的归档方式。

我应该在哪里发送电子邮件?

有许多便宜或免费的电子文件方式。以下是来自最佳供应商的一些交易(通过联盟链接获得大幅折扣):

我最喜欢的两个(以及我对两个最佳税务软件程序的选择)是:

  • H&R Block(该链接可享25%的优惠)
  • Turbotax(该链接的每个付费在线版本减免20-30美元

其他流行的税务准备计划包括:

我该如何缴纳税款?

由于我刚刚强调的原因,我建议您在线缴税 – 它更快,更安全,更可靠,并且可以帮助防止身份盗窃税欺诈。

有办法用信用卡和利润实际缴纳税款。通过估计的纳税,有很多机会这样做(如果你明智地这样做)。

我什么时候可以开始提交今年的税款?

您可以在2019年1月28日开始提交税款。只要您拥有所需的所有收入,扣除和其他纳税表格,您就可以尽快开始提交申报表。

纳税截止日期是什么时候?

今年的纳税申报截止日期是2019年4月15日星期一。没有周末延期推迟到今年的第15届,如近年来

到目前为止有3个例外:4月15日在缅因州和马萨诸塞州的爱国者节假期以及4月16日在哥伦比亚特区的解放日假期,住在缅因州,马萨诸塞州和哥伦比亚特区的纳税人要到2019年4月17日才能提交他们的回报。

如果您在国外,您的纳税申报截止日期和付款截止日期是2019年6月17日星期一。

请注意,这是您必须将您的退货邮寄或电子提交的日期。

如果我需要提交税收延期怎么办?

如果由于某种原因,您无法在4月15日的纳税截止日期前提交纳税申报表,您可以申请IRS税收延期。请注意,延期必须在4月15日截止日期前加上邮戳。

此外,一个关键的免责声明 – 延长交货时间并不是支付时间的延长。任何应缴税款仍在正常的申请截止日期到期。

如何提交税收延期

为了提交税收延期,您需要填写国税局表格4868.请注意,提交延期不会让您摆脱困境,您仍需要在4月15日截止日期前支付任何估计的税金。如果您不这样做,您将欠您的利息,并可能对您所欠的税款处以罚款。

重要的提示: 提交延期并不意味着您不必支付6个月的预期税。您仍需要在原始截止日期前支付估计税款。如果你不这样做,你可能欠下利息,可能还欠罚款。

我还能降低去年的税收义务吗?

是。即使在一个日历年结束之后,仍有最后一刻的税收减免和税收可以降低税收,直到纳税截止日期。

您可以为个人退休账户做出贡献,例如传统的IRA,Keogh计划,HSA(信不信你你)或SEP IRA。捐款被视为可以抵税,因为您在提取资金时将对该收入纳税。 IRA缴纳截止日期和HSA缴纳截止日期与纳税截止日期相同。

贡献将降低您的整体调整后总收入(AGI),并可能为您带来更高的回报或减少您欠的税。这是一个“超出线”的扣除,这意味着你不需要逐项列出来声明它。

在您捐款之前,请确保您的收入符合基于收入水平的这些捐款。如果您的收入足够低,您可能还有资格获得Saver's Credit,以便为这些类型的退休账户中的一个做出贡献。

然而,利用2018年的许多税收减免为时已晚,例如慈善捐款或员工对税收优惠账户的贡献(即401K,403B,457B)。捐款的截止日期是日历年的最后一天。

我应该采取标准扣除还是逐项列税?

如果您有相当数量的税收抵免和扣除,那么运行这些数字以查看列出您的税收是否可能导致您减去税收义务与标准扣除额相比并不会受到影响。逐项扣除甚至可以将您纳入较低的税级。

根据“减税与就业法”,标准扣除额几乎翻了一番,而且我预计今年纳税人将减去明显更少的扣除额。

2018年的标准扣除额是:

  • 单个申报者12,000美元
  • 结婚12,000美元,单独提交
  • 已婚申请共计24,000美元
  • 家庭户主18,000美元
  • $ 0个人免税

如果您的逐项扣除额不超过这些金额,那么标准扣除就是要走的路(而且更简单)。

最受欢迎的税收扣除和信贷

如果您在2018年期间执行以下任何操作,可能会影响您的退货:

  • 如果你提高了家庭能源效率?您有资格获得能源税收抵免。 2018年,窗户,门,炉子等提高效率的项目的信用额度尚未恢复。太阳能,燃料电池,风能和地热的30%信用额度仍然存在。请注意,除了太阳能之外,由于2018年的两党预算法案 – 在2018年2月签署,这些都是延迟追溯性增加
  • 支付抵押贷款或财产税的利息?两者都可以扣除。
  • 如果您的收入低于特定水平,您可能有资格获得所得税抵免(EITC)。
  • 如果您亏本出售投资且损失大于您的收益,您可以申请减免资本损失。
  • 今年生一个孩子或至少半年担任监护人?您可以申请儿童税收抵免。
  • 有自营职业收入吗?您可以扣除与业务相关的费用和您的家庭办公室,并可以将部分收入捐献给自雇退休账户,例如401K或SEP IRA。你可能仍然可以为去年做出贡献。
  • 参与共享经济?美国国税局制定了共享经济税指南,以帮助您了解应报告的扣减(和收入)。
  • 在工资单之外为HSA做贡献?那是可以扣除的。
  • 支付学费还是有其他教育相关费用?您可以申请教育税收抵免和扣除。
  • 做慈善捐款?你仍然可以扣除它们。请注意,IRS最高慈善捐赠限额基于您的收入水平以及您所贡献的组织类型。

如果我有退款怎么办?

获得退税并不是一件好事。退款相当于在过去一年中向联邦政府免息支付利息。退款通常会导致消费热潮,我喜欢称退税风险综合症。

去年的平均退税金额为2,825美元。这是来自110,806,000个贷款人(即纳税人)的平均免税贷款2,825美元,合计3120亿美元。这仅仅超过72.24%的退货,导致退款。

如果您想停止向政府提供免息贷款,请通过您的工资部门更改您的预扣税免税额。目标是向政府支付少量款项,而无需支付罚款。这样,你就是那个获得免息贷款的人,而且你可以在一年中剩下的时间里有更多的钱,你可以存入雇主赞助的退休账户。

我如何查看退税状态?

如果您开始担心或只是明显不耐烦,您可以检查您的退税状态。

请注意以帮助您检查退款状态的形式进行诈骗。请记住,美国国税局永远不会向您发送包含此选项的电子邮件。要查看它,您应该访问www.irs.gov并点击“我的退款所在地”。

你应该保留多长时间的税务记录?

关于保存税务记录的时间有不同的意见。在为可能的审计做好准备时,我倾向于谨慎。美国国税局有3年的时效期限,您可以在其中审核或修改您的退货。

但是,如果他们有理由相信您已提交欺诈性退款或根本没有退货,他们可以随时对您进行审核。有些州的法定时效也要长达3年。因此,我个人建议保留3年的纸质文档,然后进行额外的步骤,将文档数字化并将其安全地存储在云中。它会帮助你在晚上更容易入睡。

读者的税务提示

以下是我最近运行的H&R Block竞赛读者的一些提示:

来自迈克尔:

“那里的工作父母有很多税收优惠。我最喜欢的是灵活的支出账户和依赖关怀灵活支出账户。你不需要缴纳几千美元的税收,如果你的税率为22%,你可以节省超过1000美元的税款,只需要扣除线路上的两个以上。“

来自马修:

“尽早提交税款。如果您需要,您将能够更早地从繁忙的会计师那里获得帮助,而您无需处理截止日期的压力。我调整了我的预扣税以确保退款足够大,以至于我想早点拿税来赚钱。“

从萨拉:

“尽管需要时间,我还是喜欢自己缴纳税款,因为这会让我更加意识到我们所有的开支和投资,以及我们可以做得更好的地方。它与我们每年一月在家中进行的年度财务自我评估很好地联系在一起。使用相同的软件并导入先前的数据使每年的事情变得更容易 – 即使我们的复杂性(和家庭!)增长。我的小费?我们全年都做了很多小慈善捐款,所以我的电子邮件中有一个文件夹,我存储了所有的电子收据。轻松,确保我们不会错过任何扣减!“

来自瑞恩:

“我的W-2过去通过电子方式使用TurboTax进口。有趣的是,在输入了我妻子的信息之后,我从输入的信息中获得了一笔很小的退款!它让我有点难过,但最终我发现她的W-2进口不正确。提示:首次通过时请仔细检查导入,这会让您头疼!“

来自梅丽莎:

“我花了一段时间才意识到这一点,但作为一个自雇人士,重要的是要实现会议+培训是好的开支(以及注销到税时间),我应该优先考虑!我知道这不是一个“小费”,但如果你担心投资你的业务,就像我有一段时间一样,阅读税收,什么是可扣除的,什么不是 – 然后采取行动!并保留收据,当然。“

谢谢大家,快乐归档!

报税表讨论:

  • 您是否已开始或完成纳税申报表了?
  • 你是怎么开始学习如何缴纳税款的?
  • 您是否期望退款或欠税?
  • 你最喜欢的税务提示是什么?